隨著首例刑事定罪的出現(xiàn)，北交所市場對資金占用等違法違規(guī)行為亮出“零容忍”的態(tài)度。
12月22日晚，云南生物谷藥業(yè)股份有限公司（即“生物谷”，920266.BJ）公告稱，近日收到云南省高級人民法院《刑事裁定書》，公司原法定代表人和實際控制人（即實控人）、原董事長兼總經(jīng)理林艷和，原董事會秘書兼財務(wù)總監(jiān)賀元，這兩人涉嫌犯有背信損害上市公司利益罪。
林艷和被判處有期徒刑三年，并處罰金500萬元，賀元被判處有期徒刑一年六個月，并處罰金200萬元。凍結(jié)在案的人民幣6200萬元將發(fā)還生物谷，同時，法院將繼續(xù)追繳被告人林艷和違法所得退賠生物谷。
Wind數(shù)據(jù)顯示，截至12月23日午間收盤，生物谷股價為9.46元/股，漲0.00%，當(dāng)前總市值約為11.73億元。
占用公司資金達(dá)2.77億元
官網(wǎng)顯示，生物谷是一家集燈盞花系列藥品的研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售為一體的制藥企業(yè)。公司成立于1999年6月13日，2015年8月在新三板掛牌，2016年6月進(jìn)入創(chuàng)新層，2020年7月進(jìn)入精選層，2021年11月成為北交所首批上市企業(yè)。
公告顯示，林艷和同時亦是深圳市金沙江投資有限公司（即“金沙江投資”）的實際控制人。為滿足金沙江投資資金需求，2021年8月27日至2022年3月11日，林艷和安排時任生物谷董事會秘書兼財務(wù)總監(jiān)被告人賀元，違反生物谷財務(wù)管理制度、未在生物谷按規(guī)定召開總經(jīng)理辦公會和未經(jīng)公司投資評審小組審議的情況下，隱瞞資金真實用途，利用生物谷投資理財決議，虛構(gòu)委托第三方機(jī)構(gòu)理財?shù)氖聦?，將生物谷的自有資金轉(zhuǎn)至銀豐泰基金管理有限公司（即“銀豐泰”）、將子公司資金轉(zhuǎn)至國深融資租賃（云南）有限公司（即“國深融資”）。銀豐泰和國深融資在收到后，通過國深品牌管理（云南）有限公司、深圳資聯(lián)通投資有限公司等多家公司向金沙江投資提供資金。
據(jù)悉，上述被占用資金主要用于金沙江投資日常營運、歸還債務(wù)、為金沙江投資控制的旅游項目提供資金等用途。
另據(jù)北交所紀(jì)律處分決定書披露，上述行為構(gòu)成資金占用，占用公司資金達(dá)2.77億元。
立體化追責(zé)對實控人、董高監(jiān)等“關(guān)鍵少數(shù)”產(chǎn)生震懾作用
回溯整個案情的處罰，交易所自律監(jiān)管措施、行政司法聯(lián)動，都發(fā)揮了重要作用。
2022年7月，北交所給予生物谷及相關(guān)責(zé)任主體紀(jì)律處分的決定，給予時任控股股東金沙江投資、林艷和公開譴責(zé)的紀(jì)律處分；給予生物谷、賀元通報批評的紀(jì)律處分。同時對于上述紀(jì)律處分，北交所通報中國證監(jiān)會和云南省人民政府，并記入證券期貨市場誠信檔案。同年，云南證監(jiān)局對相關(guān)責(zé)任主體上述違法違規(guī)行為立案調(diào)查，并對林艷和、賀元頂格作出行政處罰，林艷和、賀元分別被處以500萬元、200萬元罰款并被采取市場禁入措施。在行政追責(zé)同時，證監(jiān)會依法將林艷和等人涉嫌犯罪線索移交司法機(jī)關(guān)刑事追責(zé)。
2024年9月，林艷和、賀元涉嫌背信損害上市公司利益案件在昆明市中級人民法院一審開庭審理。
2025年4月，昆明市中級人民法院依照《中華人民共和國刑法》相關(guān)規(guī)定，以背信損害上市公司利益罪判處被告人林艷和有期徒刑三年，并處罰金500萬元；以背信損害上市公司利益罪判處被告人賀元有期徒刑一年六個月，并處罰金人民幣200萬元；凍結(jié)在案的6200萬元發(fā)還生物谷，繼續(xù)追繳被告人林艷和違法所得退賠生物谷。后林艷和、賀元上訴，近日云南省高級人民法院作出二審（終審）裁定，駁回上訴，維持原判。
生物谷表示，本次公告的刑事裁定書不會對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。如公司收到凍結(jié)在案的6200萬元后將對上述資金進(jìn)行相應(yīng)的會計處理，具體會計處理以審計機(jī)構(gòu)年度審計確認(rèn)后的結(jié)果為準(zhǔn)。
資深新三板評論人周運南告訴記者，這是北交所首個因侵犯上市公司利益被司法定罪量刑的案例，其現(xiàn)實意義主要體現(xiàn)在以下方面：
一是表明上市公司任何違法犯罪行為，終將受到從交易所自律監(jiān)管措施到證監(jiān)會行政處罰直至司法機(jī)關(guān)刑事處罰的立體化追責(zé)。二是將產(chǎn)生對上市公司實控人、董高監(jiān)等“關(guān)鍵少數(shù)”的震懾作用，規(guī)范公司的經(jīng)營行為。三是本次資金的成功追討，是對上市公司資產(chǎn)的有效保護(hù)，也是對上市公司中小投資者權(quán)益最大的保護(hù)。
新京報貝殼財經(jīng)記者 黃鑫宇
編輯 楊娟娟
校對 楊利
