時隔一年時間，監(jiān)管對諾泰生物的處罰落地。
因虛增業(yè)績、公開發(fā)行文件編造重大虛假內容，江蘇諾泰澳賽諾生物制藥股份有限公司（簡稱“諾泰生物”）收到了中國證監(jiān)會超4000萬元罰單。
早在2024年10月，諾泰生物因涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案調查。今年7月，公司股票已被實施其他風險警示，證券簡稱變更為“ST諾泰”。
近年來，諾泰生物受益于“減肥藥”市場風口，業(yè)績呈現(xiàn)增長態(tài)勢，并公開表示已與多家頭部仿制藥企就司美格魯肽、替爾泊肽等熱門品種的原料藥及制劑項目展開合作。粗略計算，此次面臨的罰款約占其2024年歸母凈利潤的11.72%。
增資浙江華貝，三千萬元“左手倒右手”？
12月17日晚間，諾泰生物發(fā)布公告稱，收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《行政處罰決定書》。其中指出，2021年12月，諾泰生物向浙江華貝藥業(yè)有限責任公司（簡稱浙江華貝）轉讓藥品技術及上市持有許可人權益，并于12月28日確認業(yè)務收入3000萬元。浙江華貝既不具備支付技術轉讓款的資金實力，也不具備實際應用該技術的生產能力和銷售渠道。
同期，諾泰生物策劃向浙江華貝增資。浙江華貝向諾泰生物支付的技術轉讓款最終來自諾泰生物的增資款。諾泰生物技術轉讓業(yè)務不具有商業(yè)實質，不應確認收入。該業(yè)務導致諾泰生物2021年年報虛增營業(yè)收入3000萬元，虛增利潤總額2595.16萬元，占當期披露利潤總額的20.64%。
此后，2023年12月，諾泰生物披露《向不特定對象發(fā)行可轉換公司債券募集說明書》，發(fā)行可轉換公司債券4.34億元，期限6年。截至今年4月24日，諾泰生物贖回可轉債40440張，“諾泰轉債”累計轉股4299560張。4月25日，“諾泰轉債”在交易所摘牌。
中國證監(jiān)會指出，因其虛增業(yè)績行為，諾泰生物《募集說明書》中“財務會計信息”相關內容存在重大虛假內容。
今年7月，公司已先行收到《行政處罰事先告知書》，其證券亦被實施其他風險警示。此后，公司及相關責任人進行了申辯。諾泰生物提出，事先告知書所認定的事實不清，證據(jù)不足，適用法律不當。公司向浙江華貝轉讓技術與公司對浙江華貝增資系兩個完全獨立的交易，不存在互為前提的因果關系。公司向浙江華貝轉讓技術具有真實交易背景和商業(yè)實質，不存在故意編造重大虛假內容的情況。公司對浙江華貝增資系出于商業(yè)判斷，增資價格系雙方結合盡調情況最終談判確定。
此次《行政處罰決定書》中，中國證監(jiān)會認為，諾泰生物向浙江華貝轉讓技術與向浙江華貝增資兩項交易在發(fā)生時間、資金流向、交易金額等方面聯(lián)系密切，整體形成資金閉環(huán)，商業(yè)邏輯存在明顯異常，諾泰生物技術轉讓業(yè)務不具有商業(yè)實質、不應確認收入的事實清楚，證據(jù)充分。當事人未能提交充分、有效的證據(jù)推翻上述認定。
中國證監(jiān)會對諾泰生物責令改正，給予警告，并處以4740萬元罰款；對實際控制人、時任副董事長、董事趙德中，實際控制人、時任董事長、董事趙德毅，時任董事兼總經(jīng)理、副董事長金富強等六名責任人合計處以2880萬元罰款。
多名高管被上交所譴責，蹭上“減肥神藥”忙布局
中國證監(jiān)會處罰落地的當天，諾泰生物也收到了上海證券交易所的處分。
公告顯示，上海證券交易所對諾泰生物、趙德中、趙德毅、童梓權、金富強、谷海濤、徐東海予以公開譴責；公開認定趙德中三年不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員，一年內不接受趙德中控制的其他企業(yè)提交的發(fā)行上市申請文件；五年內不接受諾泰生物提交的發(fā)行上市申請文件。
諾泰生物是一家聚焦多肽藥物及小分子化藥進行自主研發(fā)與定制研發(fā)生產相結合的生物醫(yī)藥企業(yè)，業(yè)務涵蓋CRDMO、原料藥、制劑產品和中間體等。2024年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入約16.25億元，歸母凈利潤4.04億元。以此計算，此次面臨的罰款約占2024年歸母凈利潤的11.72%。
近年來，吃到司美格魯肽、替爾泊肽等“減肥神藥”大火的紅利，諾泰生物業(yè)績處于增長態(tài)勢。2025年前三季度，公司實現(xiàn)營業(yè)收入15.27億元，同比增長21.95%；實現(xiàn)歸母凈利潤約4.45億元，同比增長26.92%。
公司在2025年半年報中提及，已與多家頭部仿制藥企開展司美格魯肽、替爾泊肽原料藥項目及制劑項目的合作。
諾泰生物在研項目中，也布局了司美格魯肽注射液的管線，半年報顯示，其司美格魯肽注射液項目目前處于驗證性臨床階段，預計總投資規(guī)模1.83億元，具體應用前景為糖尿病和減肥。
新京報貝殼財經(jīng)記者 丁爽
編輯 王進雨
校對 吳興發(fā)
